Įmonės finansinė atskaitomybė


Apskaitos kursinis darbas. Įvadas. Uab „Giedra“ sąskaitų likučiai 20xx m. lapkričio 1 d Per 20xx m. lapkričio mėnesį įvykusios ūkinės operacijos. Bendrasis žurnalas. Didžiosios knygos sąskaitos. Pelno (nuostolių) ataskaita. Uab „Giedra“ balansas. Buhalterinė pažyma. Išvados. Literatūra. Priedai.


Apskaitos principus reglamentuoja: Tarptautiniuose apskaitos standartai, Europos Sąjungos direktyvos, LR įmonių finansinės atskaitomybės įstatymai, VAS (verslo apskaitos standartai).

UAB „Giedra“ yra ribotos civilinės atsakomybės ir ji atsako tik savo turtu. Kitaip tariant, jos savininkai atsako ne visu savo turtu, bet tik įdėtu į bendrovę. Įmonės ataskaitinis laikotarpis prasideda nuo gruodžio 1d. ir baigiasi lapkričio 31 d.

Bendrovėje dirba 10 darbuotojų, kuriems išmokami atlyginimai du kartus į mėnesį.

Tikslas – parengti UAB „Giedra“ finansinę atskaitomybę.

2. 20XX.11.02. Iš SEB banko pagal sutartį Nr. 2015 gauta trumpalaikė 20000,0 Lt paskola su 5 proc. metinėmis palūkanomis. Mokėjimo pavedimas Nr. 91. Palūkanas mokėti kiekvieno mėnesio paskutinę dieną.

4. 20XX.11.03. Iš UAB „Plokštelė“ įsigyta prekių, skirtų perparduoti, už kurias buvo sumokėta avansu 2124,0 Lt. Sąskaita faktūra Nr. 013.

5. 20XX.11.04. Sumokėta už automobilių draudimą AB „Lietuvos draudimas“ už lapkričio, gruodžio, sausio, vasario mėnesius 500,0 Lt. Mokėjimo nurodymas Nr. 46. sąskaita-faktūra Nr. 64.

6. 20XX.11.04. Parduota prekių UAB „Bomba records“, garso kolonėlių 12 vnt. po 114,70

Lt. Skolos suma 1742,40 Lt. Atsiskaitys per 15 dienų. Nurašoma parduotų prekių savikaina 558,0 Lt. Išrašyta PVM sąskaita-faktūra Nr. 0025.

8. 20XX.11.08. Sumokama dalis skolos UAB „Plokštelė“ pagal sąskaitą-faktūrą Nr. 013. Mokėjimo nurodymas Nr. 45. 1000,0 Lt.

9. 20XX.11.08. Įsigyta iš UAB „Livonija“ prekių skirtų perparduoti: 100 vnt. rankinių plaktuvų, 50 vnt. duonos skrudintuvių. Viso už 3557,40 Lt. Gauta, bet neapmokėta sąskaita- faktūra Nr. 020

10. 20XX.11.09. Sumokama skolą už pirktą pastatą lapkričio 1d. Mokėjimo nurodymas. Nr. 44.

11. 20XX.11.09. Iš įmonės „Omnitel“ gauta ir apmokėta sąskaita-faktūra Nr. 0013 už spalio mėnesio ryšio paslaugas 700,0 Lt. Mokėjimo nurodymas Nr. 45.

12. 20XX.11.10. Su Danijos kompanija „Dank GmbH“ pasirašė pirkimo – pardavimo sutartį Nr. 36 dėl skaitmeninių televizorių. Atsiskaitymas eurais.

13. 20XX.11.10. Sumokamas 5500,0 Lt darbo užmokestis darbuotojams už spalio mėnesio antrąją pusę. KIO Nr. 31.

14. 20XX. 11.11. UAB „Bomba records“ grąžino skolą už prekes 1742,40 Lt. KPO Nr. 023

16. 20XX.11.13. Apskaičiuotas darbo užmokestis darbuotojams už dvi pirmąsias lapkričio mėnesio savaites. 5000,0 Lt.

17. 20XX.11.15. Parduotos 3 automatinės skalbimo mašinos įmonei „Astra“ už 5445,00 Lt. KPO Nr. 64. Parduotų prekių savikaina – 3124,0 Lt. PVM sąskaita-faktūra Nr. 0042.

19. 20XX.11.16. Įmonei „Kintava“ parduota 3 kompiuteriai po 2420,00 Lt. PVM sąskaita-faktūra Nr. 0027. Parduotų prekių savikaina – 3186,0 Lt.

20. 20XX.11.17. Iš UAB „Norfa“ gautas avansas už prekes 726,0 Lt. Prekes pristatyti iki 20 d. Mokėjimo pavedimas Nr. 454

21. 20XX.11.17. Įmonės darbuotojui Linui Vaicekauskui išmokėtas avansas komandiruotei 500,00 Lt (KIO NR. 51) ir avansas medžiagoms pirkti 500,00 Lt KIO Nr. 52.

  • Apskaita Kursiniai darbai
  • 2015 m.
  • Lietuvių
  • 22 puslapiai (3124 žodžiai)
  • Kolegija
  • Apskaitos kursiniai darbai
  • Microsoft Word 88 KB
  • Įmonės finansinė atskaitomybė
    10 - 2 balsai (-ų)
Įmonės finansinė atskaitomybė. (2015 m. Rugsėjo 25 d.). http://www.mokslobaze.lt/imones-finansine-atskaitomybe.html Peržiūrėta 2016 m. Gruodžio 05 d. 04:34