2 ir 3 pakopos pensijų fondų rizikos analizė


Pensijų fondų atsiradimas Lietuvoje. Pensijų fondų samprata. Pakopos pensijų fondų sistema. Pakopos pensijų fondų privalumai ir trūkumai. Pensijų fondų rizikos analizė. Sandorio šalies rizika. Palūkanų normos rizika. Valiutos kursų rizika. Šalies politinė rizika. Pakopos fondai ir valdymo įmonės. Pakopos pensijų fondų rezultatai ir rizikos rodikliai. Valstybinės socialinio draudimo senatvės pensijos. Minimalus ir būtinas stažas senatvės pensijai. LITERATŪRA Socialinio draudimo istorija nepriklausomoje Lietuvoje. Senatvės pensijos amžius. Socialinio draudimo pensijų įstatymas //. Antros pakopos pensijų fondai. Trečios pakopos pensijų fondai. Finansinių priemonių rinka.


Darbo tikslas. Išanalizuoti Lietuvoje veikiančių II ir III pakopos pensijų fondų riziką.

Pensijų fondas- tai investiciniai fondai, užtikrinantys finansinių lėšų kaupimą senatvės pensijai įsigyti.

Nuo 2004 m. sausio 1d. Lietuvoje pensijų sistemą sudaro 3 pakopos. Pensinio amžiaus sulaukę asmenys, turi tris variantus kur gali gauti senatvės pensiją. Jie gali gyventi tik iš ,,Sodros‘‘ mokamos pensijos, dalį pensijos gauti iš ,,Sodros‘‘, o kitą dalį iš privataus pensijų fondo arba patys savanoriškai kaupti. Šiuo metu Lietuvoje veikia dviejų tipų pensijų fondai- II ir III pakopos pensijų fondai.

II pakopos pensijų fondai suteikia galimybę pasirinkti sukauptų lėšų investavimo kryptį:

III pakopos pensijų fondas- tai investicinis fondas, į kurį asmuo savanoriškai periodiškai gali investuoti norimą pinigų sumą. Sulaukęs pensinio amžiaus, asmuo gauna išmoką, kuri priklauso nuo šiame fonde sukaupto kapitalo dydžio. Dalyviams III pakopos pensijų fonde neįtakoja socialinio draudimo pensijos dydžio. Šios pakopos pensijų fonduose asmuo gali dalyvauti nepriklausomai nuo to ar moka mokesčius ,,Sodrai‘‘ ir ar dalyvauja II pakopos pensijų kaupime. Įmokas į šį fondą dalyvis turi mokėti pats pagal su valdymo įmone pasirašytą sutartį jos automatiškai nebepervedamos, kaip pervedamos II pakopos pensijų fonduose.

Pensijų išmokos dydis priklausys nuo: Kiek laiko dalyvis mokėjo įmokas; Kokio dydžio įmokas mokėjo; Kokie dalyvio pasirinktos krypties investavimo rezultatai.

Dalyvio kaupiamos lėšos bus laikomos specialioje sąskaitoje, jos bus saugiai investuojamos;

Dalyvio sukauptos lėšos galės būti panaudotos tik dalyvio pensijai išmokėti.

Asmuo savanoriškai periodiškai gali investuoti norimą pinigų sumą tada, kada nori ir kada gali. Mažiausia įmoka- 14,48 EUR.

Galima laisvai keisti fondą arba išvis nutraukti dalyvavimą pensijų kaupime.

Yra imamas mokestis, jeigu dalyvis laikinai sustabdė įmokų mokėjimą, pakeitė fondą arba išvis nutraukė dalyvavimą pensijų kaupimo fonde.

Lietuvoje egzistuoja dviejų rūšių pensijų fondai: Antros pakopos pensijų fondai ir trečios pakopos pensijų fondai.

Pensijų fondų privalumai, dalyvaujantiems II pakopos pensijų kaupime: Didesnė pensija, nereikia rūpintis įmokomis, išlieka ,,Sodros‘‘ mokamos pašalpos, sukauptose lėšos yra asmeninė nuosavybė, sukauptos lėšos yra paveldimos, sukauptos sumos žinojimas.

Pensijų fondų trūkumai, dalyvaujantiems II pakopos pensijų kaupime: Investavimo rizika tenka dalyviui, praeities rezultatai negarantuoja ateities rezultatų, taikomi administravimo mokesčiai, atitinkamai sumažinama papildoma senatvės pensijos dalis.

Pensijų fondų privalumai, dalyvaujantiems III pakopos pensijų kaupime: nereikalauja dalyvavimo antros pakopos pensijų fonde, asmuo savanoriškai periodiškai gali investuoti norimą pinigų sumą, galima laikinai sustabdyti įmokų mokėjimą, galima pasinaudoti gyventojų pajamų mokesčio lengvata, įmokas į asmens pensijų fondą gali mokėti ir kiti asmenys, galima nemokamai pasiimti dalį sukauptų lėšų nenutraukdami sutarties, sukaupti pinigai yra paveldimi, galima laisvai keisti fondą arba nutraukti dalyvavimą pensijų kaupime.

Pensijų fondų trūkumai, dalyvaujantiems III pakopos pensijų kaupime: Investavimo rizika tenka pensijų fondų dalyviui, imamas mokestis už fondo pakeitimą, įmokų mokėjimo sustabdymą ir už nutraukimą dalyvavimą pensijų kaupimo fonde.

Pensijų fondų rizikos rūšys: Kredito rizika, emitento rizika, sandorio šalies rizika, atsiskaitymų rizika, rinkos rizika, akcijų rizika, palūkanų normos rizika, valiutos kursų rizika, likvidumo rizika, šalies (politinė) rizika, operacinė rizika.

  • Ekonomika Kursinis darbas
  • Microsoft Word 483 KB
  • 2016 m.
  • Lietuvių
  • 18 puslapių (4198 žodžiai)
  • Universitetas
  • Greta
  • 2 ir 3 pakopos pensijų fondų rizikos analizė
    10 - 1 balsai (-ų)
2 ir 3 pakopos pensijų fondų rizikos analizė. (2016 m. Rugsėjo 13 d.). https://www.mokslobaze.lt/2-ir-3-pakopos-pensiju-fondu-rizikos-analize.html Peržiūrėta 2018 m. Vasario 23 d. 16:52
×