Pensijų kaupimo veikla Lietuvoje: pensijų kaupimo fondai

Įvadas. Pensijų kaupimo sistema. Reforma. Kas gali dalyvauti pensijų kaupimo sistemoje? Pensijų išmokėjimas. Trijų pakopų pensijos sistema. Pakopa. Metų pensijų sistemos reforma. Kas kaupiama? Pakopa. Praktinė dalis. "Invl asset management“ ir „Invalda invl". „Aviva Lietuva“. Konservatyvaus investavimo pensijų fondai. Mažos akcijų dalies pensijų fondai (iki 30 proc. Vidutinės akcijų dalies pensijų fondai (30-70 proc. Akcijų pensijų fondai (70-100 proc. Išvados. Literatūra ir kiti informacijos šaltiniai.

Temos aktualumas - Lietuvos visuomenė, kaip ir kitose Europos valstybėse senėja – žmonės gyvena vis ilgiau. Lietuvos gyventojų skaičiaus prognozės rodo greičiausią Europoje gyventojų skaičiaus mažėjimą dėl labai žemo gimstamumo ir didelės emigracijos. Tai reiškia, kad mažesnis žmonių skaičius turės uždirbti pensijai santykinai didesniam žmonių skaičiui. Jei dirbančiųjų skaičius ateityje mažės, o pensininkų skaičius didės, kyla natūralus klausimas, kaip Sodra surinks reikalingus pinigus „padoriai“ pensijai. Be abejo, visada galės padidinti mokesčius dirbantiems, taip tikintis surinkti trūkstamas lėšas. Taip pat galės papildomai skolintis, taip dar labiau didinant Sodros „deficitą“. Tačiau nei vienas iš šių scenarijų ilgalaikėje perspektyvoje nėra tvarus. Ši problema, kaip ir kitose Europos Sąjungos valstybėse (Lenkija, Švedija, Estija, Latvija ir kt.), sprendžiama šalia einamojo finansavimo pensijų sistemos palaipsniui įvedant vadinamą pensijų kaupimo sistemą. Leidžiant patiems prisiimti pajamų senatvėje pasirūpinimo riziką – t.y. pasikliauti privačių pensijų kaupimo bendrovių bei anuitetus (pastovaus dydžio išmokas – pensijas) mokėsiančių draudimo kompanijų efektyvumu.

Palyginti UAGDPB „Aviva lietuva“ ir UAB „INVL Asset“ akcijų kaupimo fondus.

Mokantys įmokas tik pagrindinei pensijos daliai kaupimo sistemoje gali dalyvauti tik savanoriškai mokėdami tam papildomą įmoką į papildomo savanoriško pensijų fondą ar gyvybės draudimo bendrovei.

Tapti pensijų kaupimo sistemos dalyviu labai paprasta – tereikia pasirašyti pensijų kaupimo sutartį su pasirinkta pensijų kaupimo bendrove. Ši bendrovė pati praneš „Sodrai” apie Jūsų apsisprendimą, užregistruos sutartį. Darbdavys kaip ir anksčiau perves socialinio draudimo įmokas „Sodrai”, o ši priklausančią įmokų dalį – Jūsų kaupimo bendrovei. Kaupimo bendrovė Jums praneš, kiek įmokų Jūsų vardu pervesta ir kiek uždirbta ar prarasta.

2013 m. vykusios pensijų reformos metu jau kaupiantys II pakopos pensijų fonduose galėjo pasirinkti maksimalaus kaupimo būdą arba nieko nekeisti (minimalus kaupimas), arba visiškai sustabdyti kaupimą.

Svarbu atkreipti dėmesį, kad II pakopos pensijų fondų dalyviai šiuo metu negali pasirinkti kitos pensijų kaupimo sistemos, išskyrus sustabdžiusius kaupimą, – šie dalyviai gali atnaujinti įmokas į pensijų fondų sąskaitą pagal įmokų schemą, kurią buvo pasirinkę iki sustabdymo dienos.

Įmokų dydžius valstybė nustato pensijų kaupimo veiklą reglamentuojančiuose teisės aktuose, ir jie yra vienodi visiems pensijų sistemos dalyviams.

Įmokų į II pakopos pensijų fondus dydžius, pasirašius naują pensijų kaupimo sutartį arba pasirinkus maksimalaus kaupimo būdą, pagal 2 + 2 + 2 sistemą:

jei kaupiama su papildoma asmens bei valstybės biudžeto įmoka, bus sukaupta didesnė lėšų suma;

nuo atlyginimo dydžio (kuo didesnis atlyginimas, tuo didesnės įmokos į pensijų fondą);

Abiejose įmonėse SODRA galėjo pervesti dalyvio vardu iš viso vidutiniškai 3,501 Eur.

UAGDPB "AVIVA Lietuva" vidutinis metinis vieneto vertės pokytis iki 2017-06-30 siekė 4.00 %, o UAB "INVL Asset“ šiek tiek daugiau 4.31 %.

Taigi, IRR rodikliu įvertinta, kad realiai per visą pensijų fondų veiklos laiką pasiekta grąža įmonėje UAGDPB "AVIVA Lietuva" siekia 3.56 %, o UAB "INVL Asset“ 4.16 %, 0,6 % daugiau nei UAGDPB "AVIVA Lietuva".